Comment bénéficier des incitations fiscales néerlandaises pour la R&D de votre entreprise

Mis à jour le 19 septembre 2025

Intercompany Solutions Nous avons accompagné des entrepreneurs du monde entier dans la création et la croissance d'entreprises néerlandaises. Nous avons collaboré avec une grande variété d'entrepreneurs et d'entreprises, allant de la création de petites start-ups prometteuses à l'accompagnement de multinationales dans leurs projets. l'établissement d'une présence commerciale aux Pays-BasCela nous permet d'acquérir les connaissances et l'expertise nécessaires pour aider chaque entrepreneur à atteindre ses objectifs. Les Pays-Bas sont un pays très accueillant envers les étrangers et, avec une idée d'entreprise solide, vous pouvez y connaître un succès considérable.

Si vous souhaitez créer une entreprise aux Pays-Bas, nous pouvons prendre en charge l'intégralité du processus en quelques jours ouvrés. Nous pouvons également le faire entièrement à distance, vous évitant ainsi de vous déplacer jusqu'aux Pays-Bas pour créer votre entreprise. Nous pouvons également vous accompagner de nombreuses autres manières, notamment : services fiscaux et conseils juridiques. Si vous souhaitez en savoir plus sur la manière dont nous pouvons vous aider, n'hésitez pas à contactez-nous. Nous répondons à toutes vos questions à tout moment. Nous vous assisterons et vous conseillerons au mieux. 

Les Néerlandais sont considérés comme étant très axés sur l’innovation dans presque tous les secteurs

L'un des principaux talents des Néerlandais réside dans leur enthousiasme et leur prouesse en matière d'innovation. Dans presque tous les secteurs et industries imaginables, ils cherchent constamment à faire progresser les choses, à créer des solutions plus performantes et plus efficaces, et à s'assurer que tout soit réalisé de la meilleure façon possible. Cela a fait des Pays-Bas un pôle d'entreprises uniques et très performantes, qui collaborent souvent pour créer des solutions et des produits interconnectés. Il existe donc de nombreuses façons d'innover et de solliciter l'aide (financière) nécessaire pour y parvenir. Cet article se concentre sur la recherche et le développement, sur ce que cela signifie et sur la manière de bénéficier des diverses incitations et subventions qui peuvent aider votre entreprise à accroître son efficacité et sa réussite. 

Qu'est-ce que la recherche et développement (R&D) et pourquoi les entreprises ont-elles ce département ?

La recherche et le développement, souvent appelée R&D en abrégé, sont les activités d'une entreprise qui se concentrent sur la création de nouvelles idées, de nouveaux produits ou de nouvelles méthodes de travail. C'est en fait le point de départ de l'innovation dans toute entreprise. Le département R&D étudie les possibilités d'amélioration, qu'il s'agisse d'améliorer les produits existants, d'en inventer de nouveaux ou de trouver des moyens plus efficaces de faire les choses en général. La R&D est importante car elle permet aux entreprises de rester compétitives dans un monde en constante évolution. Sans innovation, les entreprises peuvent prendre du retard. Grâce à la recherche, les entreprises peuvent explorer de nouvelles technologies, étudier les besoins du marché ou tester des idées. Le développement transforme ces idées en produits, logiciels ou services concrets.

Par exemple, une entreprise technologique peut développer des logiciels plus rapides, une entreprise agroalimentaire rechercher des ingrédients plus sains et un constructeur automobile inventer un moteur plus économe en énergie, pour ne citer que quelques exemples. Disposer d'un département R&D montre qu'une entreprise investit dans son avenir. Cela peut déboucher sur de meilleurs produits, une réduction des coûts, voire sur de toutes nouvelles opportunités commerciales. Bien que cela demande du temps et de l'argent, les bénéfices peuvent être considérables à long terme. Surtout lorsque le gouvernement, comme aux Pays-Bas, soutient la R&D par des allégements fiscaux, des incitations et des subventions.

Types d'entreprises qui peuvent réellement bénéficier d'un département R&D

Un département R&D n'est pas réservé aux entreprises high-tech ou aux grandes entreprises, même si beaucoup semblent le penser. De nombreux types d'entreprises, grandes ou petites, peuvent bénéficier d'une équipe dédiée au développement de nouvelles idées, à l'amélioration des services ou à l'optimisation de l'efficacité opérationnelle. Qu'il s'agisse de concevoir de nouveaux logiciels, de trouver de meilleures méthodes de conditionnement ou de tester de nouvelles recettes, un département R&D peut aider votre entreprise à se développer et à garder une longueur d'avance sur la concurrence. Les entreprises qui investissent en R&D trouvent souvent des méthodes de travail plus intelligentes, attirent davantage de clients et bénéficient même d'avantages fiscaux. C'est particulièrement vrai aux Pays-Bas, où l'innovation est fortement encouragée. Cela s'applique aussi bien aux start-ups high-tech qu'aux entreprises plus traditionnelles. Voici quelques types d'entreprises qui peuvent bénéficier d'un département R&D :

• Sociétés de développement de logiciels
• Startups FinTech (technologie financière)
• Plateformes de commerce électronique
• Entreprises de soins de santé ou de dispositifs médicaux
• Producteurs de produits alimentaires et de boissons
• Entreprises d'énergie verte ou de développement durable
• Entreprises de logistique et de transport
• Entreprises de fabrication et de production
• Entreprises d'agriculture intelligente et d'agrotechnologie
• Les entreprises de marketing ou de médias qui développent de nouveaux outils ou plateformes

Ces entreprises ont souvent quelque chose à améliorer, à inventer ou à tester, ce qui fait d’avoir un département R&D un investissement intelligent pour un succès à long terme.

Comment les Pays-Bas peuvent vous aider à faire progresser la R&D

Le gouvernement néerlandais soutient fortement l'innovation et souhaite aider les entreprises à se développer grâce à la R&D. Il y parvient notamment en proposant des incitations et des subventions. Ces aides financières réduisent le coût de la R&D, rendant ainsi l'investissement dans de nouvelles idées plus abordable et moins risqué pour les entreprises. Ces incitations sont souvent d'ordre fiscal. Par exemple, les entreprises qui développent de nouvelles technologies ou de nouveaux logiciels peuvent bénéficier de réductions d'impôt grâce à des programmes comme le WBSO et l'Innovation Box. Ces programmes réduisent les charges sociales ou l'impôt sur les bénéfices issus de l'innovation.

Les subventions, quant à elles, sont des contributions financières directes du gouvernement. Si votre projet de R&D est éligible, vous pouvez recevoir une subvention pour couvrir les coûts de développement, l'équipement ou les heures de recherche. Dans de nombreux cas, vous n'avez même pas à rembourser cet argent. Vous recevez donc de l'argent gratuit pour améliorer vos méthodes de travail. Cela peut aider de nombreux entrepreneurs à se développer et à réussir à long terme. Ces outils visent à encourager l'innovation, à attirer les entreprises internationales et à maintenir la compétitivité de l'économie néerlandaise. Que vous soyez une start-up, une entreprise en croissance ou une entreprise déjà solide, les Pays-Bas offrent un environnement propice au développement de vos idées, avec un véritable soutien pour les soutenir.

Aperçu de quelques incitations fiscales néerlandaises bien connues en matière de R&D

Nous présentons ci-dessous quelques-unes des incitations, programmes et subventions les plus connus. Les entreprises y ont recours pour investir dans la croissance et l'innovation, le cas échéant. Des incitations locales peuvent également exister. Si vous êtes déjà établi aux Pays-Bas ou y avez une adresse enregistrée, vous pouvez vous renseigner auprès de la municipalité où votre entreprise est implantée pour savoir si elle propose des mesures similaires. 

Le régime WBSO (crédit d'impôt recherche et développement)

Le WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) est l'une des incitations fiscales les plus importantes aux Pays-Bas pour encourager la R&D. Elle aide les entreprises à réduire les coûts de développement de nouveaux produits, procédés ou logiciels en leur offrant des allégements fiscaux. Comment cela fonctionne-t-il ? Le WBSO accorde aux entreprises une réduction de leurs charges sociales et de leurs cotisations sociales pour les employés qui travaillent sur des projets de R&D. Cela signifie que pour chaque heure consacrée par un employé à des tâches de recherche ou de développement éligibles, l'entreprise paie moins d'impôts. Cela réduit le coût global de l'innovation.

Ce dispositif est accessible à de nombreux types d'entreprises, des start-up aux grandes entreprises, à condition qu'elles mènent de véritables activités de R&D. Ces activités peuvent inclure la création de nouvelles technologies, l'amélioration de produits existants ou le développement de logiciels présentant des défis techniques. Pour postuler au WBSO, il est nécessaire de soumettre un plan de projet à l'Agence néerlandaise pour l'entreprise (RVO). Ce plan doit expliquer les travaux de R&D et leur caractère innovant. Une fois approuvé, l'entreprise peut bénéficier de l'avantage fiscal pendant la période approuvée, qui peut aller jusqu'à un an à la fois, et peut également être prolongée. Le WBSO est particulièrement utile car il réduit directement les coûts de l'innovation, rendant ainsi l'investissement dans de nouvelles idées plus facile et plus abordable pour les entreprises. De nombreuses entreprises néerlandaises comptent sur ce dispositif pour rester compétitives et croître grâce à l'innovation.

La boîte à innovation : payer moins d'impôts sur les bénéfices de l'innovation

La boîte d'innovation Il s'agit d'une autre incitation fiscale néerlandaise puissante, conçue pour récompenser les entreprises qui réalisent des bénéfices grâce à leurs travaux innovants. Si la WBSO contribue à réduire les coûts pendant la phase de R&D, l'Innovation Box offre un avantage après l'innovation, c'est-à-dire dès qu'elle commence à générer des bénéfices. Grâce à l'Innovation Box, les entreprises bénéficient d'un taux d'imposition bien inférieur sur les bénéfices tirés de certains types de propriété intellectuelle (PI). Il peut s'agir de produits brevetés, de logiciels ou de technologies issues de la R&D. Aux Pays-Bas, l'impôt sur les sociétés est normalement de 19 % ou 25.8 %. Cependant, grâce à l'Innovation Box, les bénéfices éligibles peuvent être imposés à un taux réduit de seulement 9 %.

Pour être éligible, l'innovation doit être développée en interne et liée à des activités de R&D approuvées dans le cadre du dispositif WBSO. Dans de nombreux cas, l'entreprise doit également détenir un brevet ou répondre à d'autres critères techniques (comme un logiciel ou un savoir-faire enregistré). L'accès à l'Innovation Box implique généralement une discussion avec l'administration fiscale néerlandaise (Belastingdienst). Cela se fait souvent par le biais d'un accord spécial, qui garantit que les bénéfices et la propriété intellectuelle sont conformes aux règles. Pour les entreprises technologiques, les startups et autres innovateurs, l'Innovation Box peut générer d'importantes économies dès que leurs efforts de R&D commencent à générer des revenus. C'est un excellent moyen de récompenser les investissements à long terme dans l'innovation et d'aider les entreprises à réinvestir dans leur croissance future.

Aides et subventions pour les projets de R&D aux Pays-Bas

Outre les incitations fiscales telles que la WBSO et l'Innovation Box, le gouvernement néerlandais propose également des subventions et des aides pour soutenir la R&D. Il s'agit généralement de fonds non remboursables, tant que le projet remplit les conditions. De nombreux programmes de subventions sont disponibles, selon la taille, le secteur et les objectifs de votre entreprise. Certains sont destinés aux innovations de haute technologie, d'autres aux technologies vertes, à la santé ou à la coopération internationale. Un exemple bien connu est celui-ci : MIT (Mkb-Innovatiestimulering Région et Hautsecteur), un programme qui aide les petites et moyennes entreprises à lancer des projets innovants, à faire de la recherche ou à faire équipe avec d’autres.

Une autre option est Horizon Europe, un vaste programme européen qui finance l'innovation dans toute l'UE. Les entreprises néerlandaises peuvent participer à ces projets et bénéficier d'un soutien financier. De nombreuses subventions soutiennent des aspects spécifiques du processus de R&D, comme le développement de prototypes, les tests ou le passage à l'échelle supérieure. Certaines aident même à couvrir les frais de recrutement de personnel technique ou de collaboration avec les universités. Demander une subvention peut toutefois demander du temps et de la planification. Vous aurez généralement besoin d'une idée de projet claire, d'un budget et d'une explication convaincante du caractère innovant et utile du projet pour le monde extérieur. L'Agence néerlandaise pour l'entreprise (RVO) est un point de contact essentiel et propose une assistance pour les demandes. Pour de nombreuses entreprises, combiner subventions et incitations fiscales crée une base solide pour l'innovation, rendant le développement de nouvelles idées plus abordable et moins risqué.

Soutien aux startups axées sur l'innovation

Il existe également des mesures incitatives spécifiques destinées aux startups. L'un de ces programmes est : Saut technologique, qui aide les startups à croître plus rapidement grâce à un accès au mentorat, aux investisseurs et aux opportunités internationales. Il existe également Boîte de démarrage, une initiative gouvernementale qui regroupe en un seul endroit des outils et informations utiles pour les nouvelles entreprises, notamment celles des secteurs des hautes technologies ou de la R&D. Si votre startup développe des produits ou des logiciels innovants, vous pourriez également bénéficier du programme WBSO ou des subventions mentionnées précédemment. Nombre de ces mesures incitatives sont conçues pour les petites et jeunes entreprises, ce qui rend le processus souvent plus simple et plus accessible.

Pour les « scale-ups », ces entreprises à forte croissance qui cherchent à se développer, il existe également des programmes axés sur l'investissement et le soutien à l'exportation. Le gouvernement néerlandais accorde des prêts à l'innovation et met en relation les entreprises avec des investisseurs en capital-risque ou des business angels intéressés par les nouvelles technologies. De plus, les Pays-Bas disposent de plusieurs pôles d'innovation et incubateurs où les startups peuvent travailler, apprendre et collaborer. Ces espaces offrent souvent financement, conseils d'experts et réseautage, le tout au même endroit. Grâce à tous ces outils et systèmes de soutien, les Pays-Bas créent un environnement convivial où les startups et les scale-ups innovantes peuvent se développer, tester leurs idées et pénétrer le marché mondial en toute confiance.

Comment bénéficier de ces incitations ?

Demander des aides à la R&D aux Pays-Bas n'est pas forcément compliqué, mais cela nécessite une certaine préparation. La première étape la plus importante consiste à identifier les aides adaptées à votre entreprise et à votre projet. Chaque dispositif, comme la WBSO, l'Innovation Box ou les subventions à la R&D, a ses propres règles, dates limites et modalités de candidature. Heureusement, la plupart des informations sont disponibles en anglais et peuvent être consultées sur les sites web officiels tels que l'Agence néerlandaise pour l'entreprise (RVO), la Chambre de commerce néerlandaise (Kamer van Koophandel) et l'administration fiscale néerlandaise (Belastingdienst).

En général, vous devrez fournir une description claire du projet. Celle-ci comprendra le contenu de vos travaux de R&D, leur caractère innovant et les défis que vous résolvez. Vous devrez également décrire la manière dont les travaux seront réalisés. Certaines incitations exigent également une estimation des coûts ou une ventilation des heures consacrées par vos employés aux activités de R&D. Si certaines demandes peuvent être effectuées en ligne via des formulaires numériques, d'autres peuvent nécessiter une brève consultation avec les autorités fiscales ou des conseillers en subventions. Si vous ne savez pas par où commencer, de nombreuses entreprises choisissent de faire appel à un comptable, un conseiller fiscal ou un juriste local connaissant le système néerlandais. Cela peut vous faire gagner du temps et augmenter vos chances d'approbation. Vous devrez effectuer vos recherches, préparer vos documents et demander de l'aide si nécessaire. Avec un accompagnement approprié, accéder à un soutien néerlandais à la R&D est tout à fait réalisable, même pour les nouveaux arrivants. Bien sûr, à Intercompany Solutions, nous sommes toujours heureux de vous aider dans de telles tâches.

Intercompany Solutions peut vous aider à demander diverses subventions et incitations

Demander des subventions et des incitations fiscales aux Pays-Bas peut s'avérer complexe, surtout si vous êtes novice en matière de législation, de langue ou de bureaucratie néerlandaises. C'est là que nous intervenons. Nous sommes spécialisés dans l'accompagnement des entrepreneurs étrangers pour la création et le développement de leurs entreprises aux Pays-Bas, notamment dans le processus de demande d'aide à la R&D, si vous le souhaitez. Nous commençons par analyser votre entreprise et vos projets de R&D afin de déterminer les incitations néerlandaises ou européennes qui pourraient vous être applicables. Il peut s'agir d'un allègement fiscal au titre du dispositif WBSO, de l'Innovation Box ou de l'un des nombreux programmes de subventions. Une fois que nous avons identifié les critères d'éligibilité pour votre entreprise, nous vous aidons à comprendre les conditions juridiques, telles que les critères d'éligibilité, les délais et les documents requis.

Nous vous aidons ensuite à rassembler tous les documents nécessaires, notamment les descriptions de projets, la planification du temps de travail des employés, les estimations de coûts et les pièces justificatives. Nous pouvons également traduire et structurer votre demande afin qu'elle réponde aux attentes du gouvernement néerlandais. Selon le type de subvention ou d'avantage fiscal, nous pouvons vous guider dans les démarches de candidature en ligne, voire vous aider à préparer les discussions avec les autorités néerlandaises (comme le RVO ou l'administration fiscale). Nous veillons à votre conformité, à votre respect des délais et à l'évitement des erreurs courantes. Intercompany Solutions En tant que partenaire, vous ne bénéficiez pas seulement d'une assistance pour les formulaires, mais d'un partenaire local qui comprend la situation dans son ensemble. Nous simplifions le processus, vous faisons gagner du temps et augmentons vos chances de réussite, afin que vous puissiez vous concentrer sur l'essentiel : développer votre entreprise grâce à l'innovation.

Quels autres services pouvons-nous vous offrir ?

En plus de vous aider à postuler à diverses incitations et subventions en matière de R&D, Intercompany Solutions Nous avons également accompagné des centaines d'entrepreneurs étrangers de plus de 50 nationalités différentes grâce à une grande variété d'autres services. Notre clientèle va de la petite start-up individuelle à la multinationale, en passant par toutes les entreprises intermédiaires. Nos processus s'adressent aux entrepreneurs étrangers et, à ce titre, nous connaissons les solutions les plus pratiques pour vous accompagner dans l'immatriculation de votre entreprise. Nous pouvons vous accompagner dans l'ensemble de vos démarches d'immatriculation aux Pays-Bas :

• Création d'entreprise aux Pays-Bas
• Demande de numéro de TVA ou EORI
• Demande d'EORI et article 23
• Assistance au démarrage
• Les services de comptabilité
• Services de secrétariat
• Assistance légale
• Services fiscaux
• Conseils commerciaux généraux

Nous améliorons constamment nos normes de qualité pour offrir continuellement des services impeccables. 

Intercompany Solutions peut vous aider à créer une entreprise néerlandaise et vous assister dans sa croissance continue.

Forts de notre longue expérience dans ce secteur, nous maîtrisons parfaitement tous les aspects liés aux entreprises néerlandaises. De l'ensemble du processus de création à divers services complémentaires, spécifiquement adaptés à vos besoins d'entrepreneur étranger. Si vous souhaitez étendre la présence de votre entreprise aux Pays-Bas, nous vous proposons tout ce dont vous avez besoin pour vous implanter et démarrer vos activités immédiatement. 

Nous bénéficions également de nombreuses années d'expérience dans la demande de permis, de subventions et d'incitations de toutes sortes. Nos conseillers fiscaux expérimentés savent parfaitement comment vous accompagner sur toutes les questions financières et fiscales, en s'adaptant parfaitement aux besoins de votre entreprise. Si vous souhaitez savoir si vous êtes éligible à une subvention ou à une incitation, n'hésitez pas à nous contacter directement. Nous étudierons ensuite vos possibilités et vous expliquerons précisément comment déposer votre demande. Nous pouvons également prendre en charge l'intégralité du processus de demande. Notre équipe se fera un plaisir de vous accompagner dans la croissance de votre entreprise.